Онлайн заполнение енвд с 2021 года бесплатно

Содержание
  1. Как перейти с ЕНВД на УСН в 2020-2021 году
  2. Условия для перехода на «упрощенку» ИП в 2021 году
  3. Условия работы на УСН для организации
  4. Новые ставки УСН и лимиты по доходам, численности с 2021 года
  5. Когда выгодно 6% Доходы
  6. Когда выгодно 15% Доходы-Расходы
  7. Когда упрощенка не выгодна
  8. Банк
  9. Касса
  10. Зарплата
  11. Доходы-Расходы
  12. Учет товаров
  13. Основные средства
  14. Расчет налога и сдача декларации
  15. Заполнить декларацию ЕНВД онлайн
  16. Что надо знать перед заполнением декларации ЕНВД
  17. Как заполнить декларацию ЕНВД в онлайн-сервисе
  18. Уточненная декларация по ЕНВД: сроки сдачи, бланк и образец
  19. Условия сдачи
  20. Когда сдавать уточненную декларацию
  21. Проверки уточненных деклараций
  22. Штрафы за несвоевременную сдачу декларации по ЕНВД
  23. Как сдать декларацию
  24. Порядок заполнения декларации по ЕНВД
  25. Изменения с 2021 года
  26. Попробовать
  27. Отмена ЕНВД с 2021 года: последние новости и что делать дальше — Эльба
  28. Отменят ли ЕНВД в 2021 году? Последние новости
  29. Почему ЕНВД отменяют? Аргументы чиновников
  30. Что делать дальше?
  31. Патент: лучшая альтернатива ЕНВД для ИП в 2021 году
  32. «1С» поможет!
  33. Сравнение режимов налогообложения в программах «1С»
  34. Отправьте уведомление о переходе на другой режим прямо из программы
  35. Какую программу «1С» выбрать?
  36. 1С:Мобильная бухгалтерия
  37. 1С:БизнесСтарт
  38. 1С:Управление нашей фирмой
  39. Специализированные программы для вашего вида бизнеса
  40. Если не хотите самостоятельно разбираться в тонкостях учета
  41. Информационная поддержка «1С:Лекторий» по отмене ЕНВД
  42. Полезные материалы на сайте БУХ.1С

Как перейти с ЕНВД на УСН в 2020-2021 году

Онлайн заполнение енвд с 2021 года бесплатно

Ксения Корчагина, юрист

С 1 января 2021 «вмененку» отменили. До 1 февраля 2021 подайте заявление о переходе с ЕНВД на УСН, если не делали это раньше, например, при регистрации фирмы. Иначе придется платить 20% НДС, сдавать декларации и вести учет по общей системе налогообложения. А розничным магазинам еще и покупать в кассу фискальный накопитель на 15 месяцев, вместо 36.

Переходите на «упрощенку» даже если будете использовать патент. Вам не придется пересчитывать НДС «задним числом», когда доходы от патента превысили 60 млн рублей или часть товара продана в онлайн.

Стать упрощенцем может ИП с любым доходом и организация с доходом до 112,5 млн рублей за январь-сентябрь 2020 года. Поступления от деятельности на ЕНВД не учитываются.

Но чтобы работать на упрощенной системе в 2021, надо выполнять условия налоговой. Иначе «автоматом» переведут на  с квартала, в котором допущено нарушение. Например, для перехода с вмененки на УСН  сколько было сотрудников в 2020 году. Но тот, кто в 2021 году превысит число работников, «слетит» с упрощенки.

Условия для перехода на «упрощенку» ИП в 2021 году

В 2020 году действовали ограничения для работы на УСН: 150 млн рублей годовой доход и 100 работников. С января 2021 их повысили до 200 млн и 130 человек. А еще на 2021 год утвердили коэффициент-дефлятор 1,032. На него умножаем ставки годового дохода.

Рассказываем критерии работы на УСН с учетом последних изменений НК РФ.

  • Доход за 2021 год до 206,4 млн рублей.Но при доходе  ставки налога обычные, а при 154,8-206,4 млн — 8% от доходов и 20% от доходы-расходы.
  • Средняя численность до 130 сотрудников.Считаются граждане, принятые по трудовым договорам, подряда, услуг, занятые видами деятельности на патенте.Но до 100 сотрудников ставка налога обычная, а при 101-130 — ставка 8% от доходов и 20% от доходы-расходы.
  • Остаточная стоимость основных средств до 150 млн.
  • Не подойдет производителям подакцизных спирта, табака, банкам, страховым, микрофинансовым отраслям.

Условия работы на УСН для организации

Для организаций действуют те же критерии, что для ИП. И есть дополнительные:

  • Доля участия других фирм в организации не больше 25%.
  • Нельзя иметь филиалы.
  • Запрещено казенным и бюджетным учреждениям.

С 2021 года ставка налога УСН дифференцированная, зависит от годового дохода и численности сотрудников. В 2020 ставка была неизменная. У вас в регионе % налога могли снизить или объявить налоговые каникулы. Проверяйте это на сайте налоговой.

Новые ставки УСН и лимиты по доходам, численности с 2021 года

Условия на 2021 годСтавки«Доходы»«Доходы-Расходы»
до 154,8 млн руб. годовой доход илидо 100 сотрудников6%если есть работники, можно уменьшить до 3%15%но не меньше 1% с доходов
154,8 — 206,4 млн руб. годовой доход или100-130 сотрудников8%нет налоговых каникул20%нет налоговых каникул

Когда выгодно 6% Доходы

УСН Доходы выбирают салоны красоты, перевозчики, кто оказывает услуги или не хочет заморачиваться с документами на расходы.

ИП без работников ремонтирует квартиры и несет расходы только на покупку инструмента. Юрист арендует помещение за наличку. Магазин покупает товар на рынке «Садовод» за наличку и не получает чеки, накладные. Им интереснее УСН Доходы, потому что тут не важно, сколько потрачено. И этот вид упрощенки реже всего проверяют.

Когда выгодно 15% Доходы-Расходы

УСН Доходы-Расходы выбирают кафе, магазины, производители, те у кого доля расходов больше 60%. А если есть работники, то доля больше 80%. Тут нужны документы, подтверждающие расходы: об оплате купленного товара, аренды, о выплате зарплаты.

Когда упрощенка не выгодна

Если ваши заказчики работают с НДС, они могут отказаться от сотрудничества. Потому что теряют НДС и переплачивают до 20% от суммы сделки.

Чтобы закрыть «вмененку», заявление не нужно. Налоговая сама снимет с учета по ЕНВД 31 декабря 2020 года.

Чтобы применять УСН с 2021 года, подайте уведомление в налоговую по месту регистрации фирмы или ИП. Срок подачи уведомления для бывших «вмененщиков» продлили до 1 февраля 2021. Если опоздаете — упрощенку разрешат только с 2022.

Скачайте бланк уведомления о переходе на упрощенную систему налогообложения. Отправьте в СБИС за пару минут, в личном кабинете на nalog.ru или заказным письмом.

  • В графе «признак налогоплательщика» ставьте код 2 (переход в связи с отменой режима).Графу «получено доходов за 9 месяцев года подачи уведомления» «Остаточная стоимость основных средств на 1 октября» ИП не заполняют.Пример для ИП.Уведомление о переходе на УСН 15% с ЕНВД в 2021 (форма 26.2-1).
  • В графе «признак налогоплательщика» ставьте код 2 (переход в связи с отменой режима).В графу «получено доходов за 9 месяцев года подачи уведомления» вписывайте доходы без учета деятельности на ЕНВД.Пример для ООО.Уведомление о переходе на УСН 15% с ЕНВД в 2021 (форма 26.2-1).

Измените в кассе систему налогообложения. Если в 2021 в чеке будет написано ЕНВД — оштрафуют. Как самому изменить в настройках кассы систему налогообложения с ЕНВД на УСН рассказали в инструкциях.

А еще с 1 февраля 2021 всем запрещено выбивать чеки на позиции «ТОВАР» или «УСЛУГА», надо указывать конкретное наименование и количество. Нельзя даже написать «Хлеб», надо «Хлеб Пшеничный, 300 гр.». Для УСН Доходы-Расходы лучше начать работать по правилам с 1 января 2021, чтобы принимать в расходы себестоимость конкретного товара.

Чтобы не испортить фискальный аппарат или не потерять гарантию на кассы, закажите настройку кассы:

  • Вы оставляете заявку.
  • Вам звонит наш менеджер и согласовывает удобное время.
  • Инженер приезжает к вам или настраивает кассу удаленно.

Неважно, какую систему налогообложения выбираете после ЕНВД. Чтобы правильно платить налоги в 2021 году, придется вести учет и считать доходы или доходы с расходами.

Банк

В книгу доходов нужно заносить все поступления на расчетный счет. Входящие платежки от юрлиц заносят в книгу как есть.

А при эквайринге на счет приходит сумма за вычетом комиссии банка, а в книгу доходов надо занести всю сумму с комиссией. Можно высчитывать комиссию по банковским выпискам или подключить СБИС.

Он распознает назначение платежа и поставит в книгу доходов правильные цифры. Если расчетных счетов несколько, СБИС подгрузит и обработает выписки из каждого банка.

Касса

Ваша задача учитывать наличку. А для этого нужно каждый день оформлять кассовый ордер на сумму проданных за наличку товаров и заполнять книгу доходов-расходов. Чтобы не тратить время, подключите СБИС. Он по итогам кассовой смены сам формирует ордер и заполняет книгу.

Зарплата

На УСН Доходы налог можно уменьшить на сумму страховых взносов. , за сотрудников на 50%. Сумму взносов за ИП легко определить, а если есть сотрудники, придется рассчитывать зарплату.

СБИС поможет. Указывайте оклад, заполняйте табель, отпуска и больничные, а СБИС рассчитает зарплату, взносы, налоги, подготовит «зарплатные» отчеты и даст сумму страховых взносов для уменьшения налога по УСН.

Доходы-Расходы

На этом виде «упрощенки» учет кассы, банка, зарплаты такой же. Плюс нужно вести учет товаров при переходе с ЕНВД, закупку материалов, покупку основных средств.

Учет товаров

Чтобы уменьшать налог на расходы по покупке ТМЦ, надо фиксировать приход и расход материалов, реализацию товаров.

Сможете делать это быстрее, если подключите СБИС. Многостраничные бумажные накладные фотографируйте и загружайте в СБИС, он их распознает и учтет. Он отследит момент оплаты и отгрузки товара и только тогда поставит в расходы.

Основные средства

Стоимость основных средств нельзя сразу поставить в расходы, ее учитывают равными долями ежеквартально. Если работаете в СБИС, он сам высчитает сумму и не забудет учесть для уменьшения налога.

Расчет налога и сдача декларации

При УСН каждый квартал надо рассчитывать налог и платить аванс. Это быстро, если ведете учет в СБИС. Он рассчитает сумму аванса и сформирует декларацию с платежками на уплату налога.

Настройте учет в СБИС.

До 31 марта 2021 при покупке СБИС Бухгалтерии в комплекте с настройками учета и обучением вы получите лицензию со скидкой:

  • для регионов — 5 600 ₽ (сэкономите 2 400 ₽);
  • для Москвы — 7 400 ₽ (сэкономите 4 100 ₽);
  • для Санкт-Петербурга — 6 400 ₽ (сэкономите 3 100 ₽).
  1. Вы оставляете заявку.
  2. Наш менеджер звонит, согласовывает детали.
  3. Мы отправим нужные заявления в ФНС, перенастроим кассу, ответим на ваши вопросы.
  • ИП не увидит сведения о системе налогообложения ни в выписке ЕГРИП, ни в сервисе налоговой «Прозрачный бизнес».Ищите в своих документах:
    • Ваше Уведомление о переходе по форме 26.2-1. На нем должен стоять штамп налоговой или приложена почтовая квитанция об отправке в налоговую.
    • Информационное письмо из налоговой по форме 26.2-7. Оно, как и уведомление, подтвердит применение упрощенной системы.

    Или подайте в налоговую по месту регистрации:

    • Запрос о системе налогообложения. Скачать бланк запроса о применении УСН. Налоговая пришлет информационное письмо.
    • Еще одно уведомление на УСН (главное успеть до 31 декабря 2020).

    Отправляйте их в СБИС, из кабинета nalog.ru или заказным письмом.

  • ФНС разрешает изменить объект налогообложения или отказаться от «упрощенки», но до 31 декабря.

    До конца года подайте в налоговую по месту регистрации фирмы или ИП:

    • обращение в свободной форме об отказе от упрощенной системы,
    • или новое уведомление с другим объектом налогообложения.
  • Перейти сможете. Численность сотрудников не учитывают при переходе на УСН с другого режима.

    А вот чтобы работать на «упрощенке», численность не должна превышать лимиты. Считаем не просто сотрудников, а их «среднюю численность за налоговый период». Суммируем принятых по трудовым договорам, подряда, услуг, занятых видами деятельности на патенте и делим на число месяцев.

    Например, в январе останется 130 сотрудников, в феврале 100, в марте 70. Средняя численность за 1 квартал 100 человек (130+100+70). Сможете применять УСН по обычным ставкам 6% или 15%, пользоваться льготными ставками, если они есть в вашем регионе.

    Другой пример: в апреле 70, в мае 130, в июне 130. Средняя численность за полугодие — 105 (130+100+70+70+130+130). Все еще можете применять УСН, но со 2-го квартала по повышенным ставкам 8% и 20%.

Заполнить декларацию ЕНВД онлайн

Онлайн заполнение енвд с 2021 года бесплатно

Плательщики единого налога на вменённый доход отчитываются по своим доходам ежеквартально. Отчётная кампания на этом режиме короткая – всего 20 дней после окончания квартала.

Если крайний срок сдачи выпадает на выходной день, то он переносится на первый рабочий день. Соответственно, крайние сроки сдачи декларации ЕНВД в 2020 году таковы:

  • за 1 квартал – 20 апреля 2020;
  • за 2 квартал – 20 июля 2020;
  • за 3 квартал – 20 октября 2020;
  • за 4 квартал – 20 января 2021.

Обратите внимание! Налоговый режим ЕНВД отменён с 2021 года. Плательщикам ЕНВД необходимо выбрать другой вариант налогообложения. 20 января 2021 года подаётся последняя декларация ЕНВД.

Заполнить декларацию ЕНВД можно от руки, на компьютере или с помощью специализированного сервиса. Если вы выбрали вариант самостоятельной подготовки отчётности, то скачать бланк, действующий в 2020 году, и ознакомиться с образцами заполнения можно здесь.

А тем, кто хочет упростить и ускорить подготовку своей декларации ЕНВД, мы рекомендуем воспользоваться нашим онлайн-сервисом. О том, как в нём работать, расскажем в этой статье.

Что надо знать перед заполнением декларации ЕНВД

Перед тем, как перейти к конкретике по работе в онлайн-сервисе, разберёмся в формуле расчёта ЕНВД. Отличие этого режима от других в том, что налогом здесь облагается вменённый, т.е. предполагаемый государством, а не реально полученный доход.

Все составляющие формулы расчёта налога (ФП * БД * К1 * К2 * 15%) указываются в декларации, поэтому надо понимать, что это такое:

  • ФП – физический показатель по виду деятельности (им может быть количество работников, единиц грузового транспорта, посадочных мест, площадь торгового зала и др.);
  • БД – базовая доходность на одну единицу ФП в месяц;
  • коэффициент К1 – учитывает рост инфляции, устанавливается Правительством, в 2020 году равен 2,005;
  • коэффициент К2 – понижающий коэффициент, который устанавливается на территории муниципального образования по каждому виду деятельности ЕНВД, может варьироваться от 0,005 до 1.

Стандартная ставка по ЕНВД в 2020 году составляет 15%, но в некоторых муниципальных образованиях по определённым видам деятельности действует пониженная ставка – до 7,5%. Правда, это достаточно редкая ситуация, потому что налоги, которые плательщики ЕНВД перечисляют в бюджет, и так достаточно небольшие.

ФП и БД установлены статьей 346.29 Налогового кодекса по каждому виду деятельности. Например, базовая доходность на одного работника (включая самого ИП) в сфере ветеринарных услуг составляет 7 500 рублей. Найти нужные значения ФП и БД по вашему виду деятельности можно в первоисточнике или в этой статье. Значение коэффициента К1 мы уже указали выше. Остаётся найти коэффициент К2.

Общего федерального значения у этого коэффициента нет, потому что он устанавливается нормативными актами муниципальных образований.

Причём, в некоторых городах значение К2 по одному и тому же виду деятельности будет разным в центре и на окраинных улицах.

Часто местные власти вводят дополнительную градацию в зависимости от того, чем торгует магазин, или какие именно бытовые услуги оказываются на вменёнке. Узнать значение К2 можно в налоговой инспекции по месту вменённой деятельности или на сайте ФНС.

Узнать значение коэффициента К2 и ставку налога необходимо на сайте ФНС. Перейдя по ссылке выберите свой регион вверху страницы, после чего внизу страницы в разделе «Особенности регионального законодательства» появится правовой акт с необходимой информацией.  

Итак, переходим по ссылке и регистрируемся в сервисе, указав свой электронный адрес.

Как заполнить декларацию ЕНВД в онлайн-сервисе

Посмотрим на примере, как правильно заполнить декларацию ЕНВД онлайн. В нашем сервисе вы можете подготовить всю декларацию целиком или без титульного листа.

Второй вариант подходит тем пользователям, которые, по какой-то причине, не хотят вводить в сервис свои данные налогоплательщика. В этом случае вам не надо ставить галочку в поле «Заполнить» рядом с титульным листом. Если вы выберете такой вариант, то скачайте заполненную декларацию в формате excel и самостоятельно внесите свои данные в титульный лист.

Однако необходимости в этом нет. Наш сервис гарантирует защиту введённых данных от несанкционированного доступа и соблюдение политики конфиденциальности персональной информации. И намного удобнее сразу заполнить титульный лист, как мы это сделаем в своем примере.

На титульном листе декларации ЕНВД отображаются обычные регистрационные данные налогоплательщика. Для организаций это коды ИНН и КПП, фирменное наименование, полное имя руководителя. Для индивидуальных предпринимателей – код ИНН и полное имя.

Кроме того, на титульном листе указывают:

  • номер корректировки – если это ваша первая декларация за отчётный квартал, проставьте «0», если вы подаете уточнённую декларацию, то укажите «1», «2» и т.д. соответственно;
  • код налогового периода – для ЕНВД налоговым периодом является квартал, и у каждого из них есть свой код («21» для первого квартала, «22» для второго, «23» для третьего, «24» для четвёртого);
  • код налогового органа – укажите код той ИФНС, где вы стоите на учёте в качестве плательщика ЕНВД по месту деятельности;
  • код места учёта – расшифровки кодов приводятся в сноске к соответствующему полю, например, организации по месту ведения деятельности указывают «130»;
  • телефон для связи;
  • имя того, кто подаёт декларацию – ИП или руководитель ООО, в случае сдачи отчётности другим лицом надо выбрать «Представитель» и указать реквизиты доверенности;
  • дата подачи декларации – если проставить галочку, дата формируется автоматически.

Переходим к заполнению показателей, которые применяются для расчёта налога на вменённый доход. Выше мы уже подробно разобрали, что такое базовая доходность и коэффициент К1. При подготовке декларации ЕНВД в нашем сервисе вам не надо самостоятельно искать эти значения.

Вы можете выбрать до четырёх видов деятельности, по каждому из них будет заполнена отдельная страница декларации.

Далее укажите подробный адрес ведения выбранного вида деятельности, вплоть до почтового индекса. В этом вам помогут подсказки автозаполнения. Введите первые буквы элемента адреса и выберите нужное значение из выпадающего списка.

Теперь укажите код ОКТМО муниципального образования, где плательщик ЕНВД стоит на учёте, и коэффициент К2 по виду деятельности. Эти цифры приведены для примера, у вас будут свои значения.

Следующие поля о дате постановки и снятия с учёта заполняются, если вы проработали в качестве плательщика ЕНВД не полный квартал. В этом случае укажите также дату постановки на учёт и/или снятия с учёта. Тогда налог будет рассчитан только за то количество дней, которые вы стояли на учёте.

Если же вам надо заполнить декларацию за полный квартал, не проставляйте галочки.

Остается указать количество единиц физического показателя по виду деятельности и налоговую ставку. По умолчанию в сервисе стоит стандартная ставка 15%, но если в муниципальном образовании по месту деятельности она снижена, вы можете изменить её на нужное значение, например, 10%.

Уменьшить налог на сумму расходов на ККТ в 2020 году нельзя, поэтому пункт “Расходы на ККТ” пропускаем.

Осталось внести суммы страховых взносов за работников и ИП за себя, которые могут снизить исчисленный налог к уплате. Расскажем об этом подробнее.

Взносы за работников работодатели (ИП и организации) платят каждый месяц. Соответственно, если у вас есть работники, то в течение отчётного квартала за них будет перечислена определённая сумма страховых взносов.

Укажите её в соответствующем поле, предположим, 35 000 рублей. При этом снизить исчисленный налог работодатели могут не более, чем на 50%.

Например, если налог ЕНВД за квартал составил 58 400 рублей, то уменьшить его можно только до (58 400/2) 29 200 рублей, хотя взносов заплачено больше. Но если при такой же исчисленной сумме налога взносов было перечислено, к примеру, 17 300 рублей, то налог к уплате составит (58 400 – 17 300) 41 100 рублей.

Самостоятельно производить эти расчёты вам не надо, просто укажите уплаченную в отчётном квартале сумму страховых взносов за работников. Сервис автоматически рассчитает сумму налога к уплате за вычетом максимально возможной суммы взносов.

Что касается взносов ИП за себя, то обязательных квартальных платежей здесь не установлено. Есть только два крайних срока:

  • для взносов в фиксированной сумме (в 2020 году это сумма 40 874 рубля) – не позднее конца текущего года;
  • для дополнительного взноса (если вменённый доход за год превышает 300 000 рублей) – не позднее 1 июля года, следующего за отчётным.

И если предприниматель перечисляет взносы за себя одной суммой в конце года, то при небольшом исчисленном квартальном налоге он не полностью использует своё право на вычет.

Например, квартальный налог равен 14 700 рублей, а ИП перечислил в декабре всю фиксированную сумму взносов 40 874 рубля. При отсутствии работников он вправе уменьшить налог на уплаченные взносы без ограничений, т.е. налога к уплате не будет вообще (14 700 – 40 874 

Уточненная декларация по ЕНВД: сроки сдачи, бланк и образец

Онлайн заполнение енвд с 2021 года бесплатно

С 1 января 2021 года налоговый режим ЕНВД окончательно отменили. Отчитаться последний раз нужно было за 4 квартал 2020 года — до 20 января 2021. Если и придется сдавать декларацию теперь, то только уточненную за 2020 год и более ранние периоды. Как это сделать, в какие сроки и есть ли какие-то особенности? Ответы на эти и другие важные вопросы — в нашем материале.

Выбрать новую систему налогообложения поможет калькулятор.

Условия сдачи

Уточненная налоговая декларация по ЕНВД представляется туда же, куда вы сдавали первичный отчет — в ФНС по месту ведения деятельности предпринимателя или по месту его нахождения (если нельзя точно определить конкретное место осуществления деятельности — например, для услуг такси).

Заполнение налоговой декларации ИП и организаций осуществлялось по итогам каждого квартала — не позднее 20-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом (п. 3 ст. 346.32 НК РФ).

Если уже после сдачи вы заметили, что в поданной декларации есть ошибки,  не отражены какие-то данные, есть недостоверные сведения, приведшие к занижению суммы налога, надо скорректировать поданный отчет. Это можно сделать путем подачи уточненной налоговой декларации за тот же период.

Также уточненную декларацию можно подать, если занижения суммы налога нет. 

Когда сдавать уточненную декларацию

От момента сдачи уточненной декларации зависят последствия в виде санкций и проверок.

Если вы допустили ошибки, приведшие к занижению суммы налога, то после сдачи уточненной декларации вам придется доплатить недоимку в бюджет и перечислить пени. Но ответственности можно избежать, если соблюдать следующие условия:

  • подать уточненку до истечения срока уплаты налога, если вы заметили и исправили ошибку раньше, чем ее нашел налоговый орган;
  • уплатить недоимку и пени и подать уточненку до того, как вы узнали, что налоговая нашла ошибки и назначила проверки;
  • подать уточненную декларацию после выездной проверки, по результатам которой ошибки и искажения найдены не были.

Если в первичной декларации сумма налога не была занижена, то декларация будет считаться представленной без нарушения срока (абз. 2 п. 1 ст. 81 НК РФ).

Проверки уточненных деклараций

После получения уточненной декларации налоговая имеет право проверить период, за который она представлена. Для этого начинают выездную проверку. Она может охватить даже период, которые выходит за пределы трех календарных лет, предшествующих году вынесения решения о проверке.

Также отметим, что при камеральной проверке уточненки, в которой сумму ЕНВД уменьшили, налоговая может потребовать пояснения. Их должны представить в течение пяти дней.

Если вы подадите уточненную декларацию спустя два года по истечении установленного для первичной декларации срока, то при камеральной проверке налоговая имеет право запросить:

  1. первичные и иные документы, подтверждающие изменение сведений в соответствующих показателях декларации;
  2. аналитические регистры налогового учета, на основании которых сформированы такие показатели, до и после их изменений.

Штрафы за несвоевременную сдачу декларации по ЕНВД

Стандартный штраф за нарушение сроков сдачи декларации по ЕНВД составляет 5 процентов от начисленного налога. Штраф не может быть больше 30 процентов от суммы налога и не может быть меньше 1 000 рублей (ст. 119 НК РФ).

Как сдать декларацию

  • Лично или через представителя в бумажном виде.
  • По почте заказным письмом с описью вложения.
  • Через интернет, например, с помощью нашего сервиса (подача декларации файлом формата xml, подписанного электронной подписью).

Порядок заполнения декларации по ЕНВД

Уточненную декларацию по ЕНВД представляйте на бланке, который действовал в том периоде, за который вы корректируете отчет. Правила оформления документа указаны в Приказе ФНС России от 26.06.2018 № ММВ-7-3/414@. Заполнение налоговой декларации по ЕНВД происходит после расчета налога, который производится по следующей формуле:

ЕНВД = (Налоговая база * Ставка налога) — Страховые взносы.
Напомним, что

Налоговая база = Вмененный доход = Базовая доходность * Физический показатель

Базовая доходность корректируется (умножается) на коэффициенты К1 и К2.

Какой именно физический показатель применять, зависит от вида деятельности и определяется по ст. 346.29 НК РФ.

В уточненной декларации укажите правильные суммы налога, исчисленные с учетом изменений и дополнений. Разницу между налогами в декларациях отражать не нужно.

Изменения с 2021 года

ИП и организации не могут применять вмененку с 2021 года. Минфин и Правительство не захотели продлевать режим, потому что его используют для уклонения от налогов.

Попробовать

Отмена ЕНВД с 2021 года: последние новости и что делать дальше — Эльба

Онлайн заполнение енвд с 2021 года бесплатно

С 2021 года ЕНВД всё-таки отменили. Для ИП самый лучший вариант — перейти на патент, смотрите рубрику об этой системе налогообложения в нашей справочной. ООО пришлось выбрать УСН и, как правило, платить больше налогов. Про УСН мы также написали много понятных статей-инструкций. 

В статье обсуждаем оба варианта и рассказываем, как подавать заявление о переходе. 

Отменят ли ЕНВД в 2021 году? Последние новости

ЕНВД действует до 1 января 2021 года, и чиновники не планируют продлевать этот срок.

Специальные законопроекты для отмены ЕНВД не нужны. Срок действия спецрежима ограничен законом. 1 января 2021 года ЕНВД перестанет действовать автоматически: ч. 8 ст. 5 97-ФЗ от 29.06.2012. Это не новость: об этом известно уже 3 года. 

ЕНВД два раза подходил к подобному сроку. Он должен был исчезнуть в 2014 году, потом в 2018. Каждый раз отмену переносили. Предприниматели ожидали очередного переноса в 2020 году, но его, похоже, не будет

Сейчас в Государственной думе рассматривают сразу три законопроекта о продлении ЕНВД. И все они уже получили отрицательные заключения профильных комитетов. Это значит, что шансов на принятие у них почти нет.

Следующее чтение запланировано на ноябрь 2020 года, следить за судьбой законопроектов можно по ссылкам:

После отмены ЕНВД налогоплательщиков снимут с учёта автоматически, без дополнительных заявлений. Останется только сдать декларацию и заплатить налог до 20 января 2021 года.

Почему ЕНВД отменяют? Аргументы чиновников

— ЕНВД — налог, который ввели в 1998 году по принципу «лучше, чем ничего». Времена изменились: программы налоговой стали умнее, бизнес перешёл на онлайн-кассы. Налоговая знает реальные доходы — и будет требовать процент с них. 

— ЕНВД — несправедливый налог. Компании на УСН платят намного больше. Вменённый доход меньше реального в среднем в 27 раз.

— ЕНВД подходит для серых схем. Фирмы уменьшают НДС, когда проводят товар через цепочку однодневок. Если конечный покупатель применяет ЕНВД, экономия будет и на налоге с доходов.

Что делать дальше?

Пора выбирать новую систему налогообложения. Критерии для выбора — это ограничение режима и налоговая нагрузка. Выбирайте тот режим, который позволит вам платить меньше налогов, и проверьте, что имеете право его применять.

Если ничего не сделать, с 1 января 2021 года вы окажетесь на общей системе налогообложения (ОСНО). На ОСНО большие налоги и сложный учёт. Если совмещаете ЕНВД с УСН, вы останетесь на УСН.

Патент и УСН тоже можно совмещать. Часто делают так: один или несколько видов деятельности переводят на патент, а по остальными работают по УСН. К примеру, одеждой из натурального меха нельзя торговать на патентной системе, поэтому за шубы платят УСН, а за пуховики — патент.

Патент: лучшая альтернатива ЕНВД для ИП в 2021 году

С 1 января 2021 года по разрешённым видам деятельности патентная система станет почти полным аналогом ЕНВД, но есть и ограничения:

  • На патентную систему налогообложения могут перейти только ИП.
  • Патент выдают для определенных видов деятельности на ограниченной территории — в вашем регионе должен быть принят соответствующий закон.
  • Среднее кол-во сотрудников не может превышать 15 человек, а годовой доход — не больше 60 млн рублей в год.
  • Нельзя торговать маркированной обувью, меховой одеждой и лекарствами.
  • Не подойдёт для интернет- и оптовой торговли.
  • С 2021 года запретят применять патент для грузовых и пассажирских перевозок, если в автопарке более 20 транспортных средств.

Интересно, что сотрудников считают только по патентной деятельности, а годовой доход будут суммировать с УСН. После превышения лимита в 60 млн рублей предприниматель теряет право применять патентную систему.

На патенте не сдают отчёты, ведут только Книгу учёта доходов (КУД). За сотрудников отчитываться всё равно нужно — так же, как на других режимах налогообложения.

Патент можно купить на срок от 1 до 12 месяцев в рамках календарного года. Величина налога известна заранее и не зависит от фактического дохода, что делает патент максимально похожим на вменёнку.

Кроме того, c 1 января 2021 года стоимость патента разрешат уменьшать на страховые взносы за ИП и за сотрудников, а максимальную площадь зала для общепита и розницы увеличат до 150 квадратных метров.

Другими словами, если вы ИП и сейчас работаете на ЕНВД, то сможете перейти на патент с начала следующего года.

Стоимость патента на 2021 станет известна после 1 декабря 2020 года, когда все регионы примут свои законы об изменении патентной системы. По этой же причине не стоит подавать заявление на патент раньше начала декабря.

«1С» поможет!

Онлайн заполнение енвд с 2021 года бесплатно

Используйте программы и сервисы «1С», чтобы комфортно перейти с ЕНВД на новый режим налогообложения, без проблем вести учет и сдавать отчетность, лучше управлять своим бизнесом.

  • Чтобы выбрать режим (инструмент «Сравнение режимов налогообложения») и дистанционно уведомить налоговую (сервис «1С-Отчетность»);

  • Облачные и мобильные программы, чтобы эффективно управлять бизнесом, вести учет и сдавать отчетность;

  • Отраслевые решения чтобы автоматизировать специфические задачи вашего бизнеса;

  • Аутсорсинг учета «1С:Бухобслуживание», чтобы не погружаться в тонкости учета самому и не нанимать бухгалтера;

  • Чтобы самому быть в курсе, информационно-методическая поддержка от ведущих специалистов ФНС, Минфина, ПФР, «1С»  в открытом «1С:Лектории онлайн».

Сравнение режимов налогообложения в программах «1С»

Используйте встроенный в программу 1С:БизнесСтарт инструмент «Сравнение режимов налогообложения», чтобы подобрать оптимальный режим на основе ваших данных.

Достаточно указать выручку, количество работников и их зарплату, планируемую сумму затрат, и программа покажет применимые режимы налогообложения и размер налоговой нагрузки для каждого из них.

Доступ к программе бесплатный на 30 дней, зарегистрироваться можно здесь.

Как воспользоваться сравнением режимов

Отправьте уведомление о переходе на другой режим прямо из программы

Если вы уже пользуетесь программами «1С», то оформить переход на новый налоговый режим можно напрямую из программ через сервис 1С-Отчетность. Достаточно в форме сервиса открыть закладку «Уведомления», нажать кнопку «Создать» и выбрать необходимую форму уведомления о переходе — на упрощенку (форма № 26.2-1) или патент (форма № 26.5-1).

После этого прямо из программы отправьте уведомление в налоговую.

Для перехода на ОСНО уведомления отправлять не нужно (переход на этот режим в 2021 предусмотрен по умолчанию).

Какую программу «1С» выбрать?

Подходящую программу c учетом особенностей вашего бизнеса помогут выбрать партнеры «1С».

Тем, кто только начинает вести учет, рекомендуем:

1С:БизнесСтарт для самозанятых

1С:Мобильная бухгалтерия

1С:Мобильная бухгалтерия

Даже если у вас нет компьютера или нестабильный интернет, в 1С:Мобильная бухгалтерияесть все, что нужно для ведения учета, и она всегда с вами на смартфоне или планшете.

Бесплатно для индивидуальных предпринимателей на УСН «Доходы», УСН «Доходы минус расходы» с любой ставкой: 0%, 4%, 6% и 15% и налоговых каникулах, ПСН и НПД:

  • рассчитает и напомнит о налогах: УСН, страховых взносах и патенте
  • подготовит и отправит платежи в банк
  • напомнит о сдаче и заполнит декларации по УСН
  • отправит клиенту счет, акт или накладную

Для самозанятых есть интеграция с сервисом «Мой Налог».

1С:БизнесСтарт

Программа 1С:БизнесСтарт подойдет для небольших бизнесов.

В ней можно:

  • вести бухгалтерию онлайн;
  • отправлять отчетность через интернет;
  • контролировать движение товаров и финансов;
  • выставлять счета клиентам и принимать онлайн-платежи.

Если вам достаточно выполнить обязательства перед налоговой, учитывать выручку, расходы, запасы, анализировать долги и оформлять первичку, то 1С:БизнесСтарт  — ваш выбор.

1С:Управление нашей фирмой

  • торгует оптом, в розницу или через интернет-магазин;
  • ведет складской учет;
  • оказывает различные услуги, выполняет подрядные работы;
  • занимается мелкосерийным и позаказным производством.

В программе есть функционал для уплаты налогов, сдачи отчетности для ИП и штатная интеграция с 1С:Бухгалтерией для организаций.

Специализированные программы для вашего вида бизнеса

Обратите внимание на отраслевые и специализированные решения «1С». Есть программы, предназначенные для розничных магазинов, точек общепита, услуг автоперевозок, автосервисов и других. Вы можете самостоятельно подобрать решение здесь или обратиться за помощью к партнерам «1С» в вашем регионе.

Если не хотите самостоятельно разбираться в тонкостях учета

Переход с вмененки на упрощенку или общую систему налогообложения потребует ведения учета. Для небольшого бизнеса невыгодно держать штатного бухгалтера, а приглашенный не несет никакой ответственности.

Доверив свой учет специалистам 1С:БухОбслуживания, вы получите профессиональный сервис за оптимальную плату.

Получить консультацию!

Информационная поддержка «1С:Лекторий» по отмене ЕНВД

Представители контролирующих органов и эксперты «1С» проводят цикл лекций по отмене ЕНВД.

Прошедшие лекции доступны в записи. График лекций можно посмотреть здесь.

Полезные материалы на сайте БУХ.1С

Единый налог на вмененный доход — отмена с 2021 года

Знающий юрист
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: