Парикмахерская с магазином налогообложение ип

Содержание
  1. Как открыть парикмахерскую с нуля пошагово и сколько нужно денег для этого
  2. Парикмахерская или салон красоты
  3. Санитарно-эпидемиологические требования
  4. Считаем расходы
  5. Разрешения на открытие
  6. Бесплатная консультация по регистрации ООО или ИП
  7. Налоги для парикмахерской – патент или ЕНВД (вмененный налог)
  8. Какие налоги платить салону красоты
  9. Общая система налогообложения для салона красоты
  10. Упрощенная система
  11. Енвд для салона красоты
  12. Салон красоты на Патенте
  13. Что выгоднее Патент, ЕНВД или УСН
  14. Совмещение режимов для салона красоты
  15. Налоги за сотрудников салона красоты
  16. Итоги
  17. Ип парикмахерская система налогообложения 2021
  18. Виды деятельности, попадающие под патент в 2021 году для ИП
  19. Системы налогообложения для ИП в 2021 году
  20. Какую систему налогообложения выбрать для ИП в 2021 году
  21. Система налогообложения для парикмахерской в 2021 году
  22. Патент дли ип парикмахерская налогообложение парикмахерских услуг в 2021 году
  23. Какую систему налогообложения вправе применять ИП-парикмахер
  24. Патент для нескольких магазинов, салонов красоты, автосервисов — Эльба
  25. Можно ли получить один патент на несколько торговых точек
  26. Как рассчитать стоимость патента для нескольких торговых точек
  27. Как быть, если патент уже получен, а предприниматель собирается открыть новый магазин
  28. Что делать, если предприниматель хочет вести два разных вида деятельности, используя патент
  29. Коротко: как ИП с несколькими торговыми точками работать на патенте
  30. Как открыть ИП парикмахеру
  31. С чего начать планирование?
  32. Регистрация ИП
  33. Подбор и покупка оборудования
  34. Какая система налогообложения выгоднее для салона красоты?
  35. Для ООО
  36. Для ИП

Как открыть парикмахерскую с нуля пошагово и сколько нужно денег для этого

Парикмахерская с магазином налогообложение ип

Парикмахерская – это направление бизнеса, которое в России последние 10 лет показывает хороший рост. Конкуренция здесь пока ещё не так высока, а клиенты есть всегда. Но, как и в любой сфере услуг, прибыльность заведения зависит от квалификации исполнителей и качества сервиса. Мы расскажем, как открыть парикмахерскую с нуля пошагово и сколько затрат потребуется для этого.

Парикмахерская или салон красоты

Чем отличается парикмахерская от салона красоты? Официальных требований к салонам красоты нет, но принято считать, что они должны предоставлять больший ассортимент услуг.

Это не только стрижки и окрашивание, но и ногтевой сервис, косметологические процедуры, уход за телом, услуги стилиста. Обычные же парикмахерские ограничиваются только созданием причесок: стрижки, завивки, укладки, окрашивание волос.

Иногда в них также работают мастера по маникюру и педикюру, если площадь позволяет организовать отдельный кабинет для ногтевого сервиса.

Тем не менее, парикмахерская тоже может приносить высокие доходы, кроме того, она быстрее окупится, потому что не требует таких затрат, как салон. Лицензия для процедур с волосами и ногтями не нужна, поэтому начать такой бизнес можно достаточно быстро. Что касается категорий парикмахерских, то, как и салоны красоты, их условно делят следующим образом:

  1. Эконом-класс. Часто располагаются в полуподвале или на первом этаже многоэтажек в спальных районах, не тратят много средств на ремонт и рекламу, при этом имеют самую высокую загруженность – 60-65% рабочего времени. Стоимость обычной стрижки редко превышает 500 рублей.
  2. Бизнес-класс. Открываются в центре города или крупных торговых центрах. Мастера имеют квалификацию не просто парикмахера, а парикмахера-стилиста, могут дать индивидуальные консультации по стилю и модным тенденциям. Стоимость стрижки доходит до 2000 рублей. Загруженность – около 50% рабочего времени.
  3. Премиум-класс. Такие заведения открывают далеко не в каждом городе, т.к. они ориентированы на эксклюзивное обслуживание. Чаще всего это салоны авторские, руководят ими мастера с именем, победители международных конкурсов и чемпионатов. Загруженность здесь самая низкая – не более 30% рабочего времени, но клиенты лояльные и постоянные. Расценки не всегда публикуются открыто, в крупных городах цена за стрижку начинается от 3000 рублей.

Разумеется, чем выше категория бьюти-предприятия, тем больше средств надо вложить в него на начальных этапах. Если же говорить об обязательных требованиях к организации парикмахерской, то они не зависят от класса и установлены для всех заведений в этой сфере услуг.

Санитарно-эпидемиологические требования

Основной документ, который содержит требования к организации работы парикмахеров, это СанПиН 2.1.2.2631-10. СанПиН утвержден Постановлением Главного государственного санитарного врача РФ от 18 мая 2010 г.

№ 59, но в 2014 году из него исключили приложение № 1, которое обязывало иметь для парикмахерской площадь определённого размера. Например, для одного рабочего места мастера требовалось от 4,5 до 8 кв. м; для вестибюля – от 6 кв.

м; для прачечной – от 9 кв. м.

Сейчас открытие парикмахерской допускается на сравнительно небольшой площади, но при наличии отдельного помещения или места:

  • для дезинфекции, очистки и стерилизации инструментов, оборудованное раковиной с горячей и холодной водой;
  • для хранения инвентаря, мусора и остриженных волос;
  • комнаты для отдыха и приема пищи персоналом, санузлы, кладовые.

Если в работе будет использоваться многоразовое бельё (полотенца, салфетки, простыни, накидки, шапочки), то его необходимо сдавать по договору в прачечную или оборудовать для стирки отдельную комнату.

Кроме того, по санитарным нормам требуется не менее 3-х комплектов многоразовых инструментов на одного мастера. От этих требований и зависит, сколько нужно денег, чтобы открыть свою парикмахерскую с нуля.

Считаем расходы

Сколько стоит открыть парикмахерскую эконом класса в небольшом городе на 4 рабочих места? Давайте подсчитаем, какие нужны вложения, если выбранное под аренду помещение потребует косметического ремонта, а собственную мини-прачечную обустраивать не будем. Мебель, оборудование, расходные материал и инструменты закупаем для профессионального использования.

Парикмахерский зал
Наименование СтоимостьКол-воВсего
Кресло для клиента7700430800
Настенное зеркало5000420000
Мойка с креслом11500223000
Тележка для инструментов2900411600
Подставка под ноги50042000
Сушуар8500217000
Стул для сушуара100022000
Стерилизатор ультрафиолетовый320026400
Фен профессиональный2 15048600
Рециркулятор воздуха575015750
Диффузор для фенов50042000
Фен-щетка1 50046000
Машинка для стрижки175047000
Щипцы-гофре110022200
Плойка для волос85021700
Ножницы прямые650127800
Ножницы филировочные8801210560
Бритва 480125760
Расческа-гребень5012600
Расческа для начеса6012720
Термобрашинг250123000
Коклюшки71501050
Бигуди5150750
Зажим для волос прямой1250600
Кисть для окраски волос узкая2512300
Кисть для окраски волос широкая3512420
Чашка для краски5512660
Пеньюар для клиентов295123540
Распылитель150121800
Одноразовое белье для посетителей5000
Косметика и препараты (краска, шампунь, бальзам)15000
Расходные материалы (бумага, перчатки, фольга)2000
Итого:205610

Затрат потребует и оборудование вестибюля. Разместим в нем стойку администратора и зону ожидания клиентов.

Мебель для вестибюля
НаименованиеСтоимостьКол-воВсего
Стойка администратора25500125500
Диван трехместный для зоны ожидания17600117600
Банкетка450029000
Столик журнальный570015700
Вешалка для одежды858018580
Итого:66380

А теперь сведем вместе все расходы, необходимые для парикмахерской площадью 40 квадратных метров в небольшом населённом пункте с учетом расходов на месяц работы.

Статья расходов Стоимость, рублей
1Парикмахерский зал205610
3Вестибюль66380
4Обустройство подсобных помещений30000
5Ремонт помещения50000
6Проектная документация15000
7Аренда помещения на два месяца80000
8Коммунальные услуги и связь5000
9Реклама10000
11Резерв для выплаты заработной платы на месяц работы100000
12Бухгалтерское обслуживание5000
13Налоги в месяц (разнятся в зависимости от налогового режима)10000
14Иные расходы50000
15Итого:626990 

Конечно, в вашем случае ответ на вопрос: «Что нужно, чтобы открыть парикмахерскую?» может быть другим за счет другого количества рабочих мест, или если помещение ваше собственное.

Разрешения на открытие

Предприятия бытового обслуживания находятся под контролем СЭС, пожарного надзора и местной администрации и должны соответствовать всем установленным требованиям. Какие документы нужны для открытия парикмахерской?

  • Свидетельство о регистрации ИП или юридического лица;
  • Приказ о назначении директора, если это ООО;
  • Документы на помещение (свидетельство о собственности или договор аренды);
  • Заключение СЭС о соответствии санитарно-гигиеническим требованиям;
  • Разрешение Роспожнадзора на открытие;
  • Разрешение на деятельность от местной администрации.

Кроме того, в процессе получения разрешений вам придётся подготовить проектную документацию с привязкой к системам коммуникаций и заключить договоры с коммунальными организациями. Подведём итоги: как открыть парикмахерскую с нуля пошагово и сколько времени это займет? Следуйте нашей пошаговой инструкции, мы кратко напомним, что нужно чтобы открыть парикмахерскую:

  1. Выберите место для открытия. Для заведения эконом-класса хорошим выбором будет спальный район.
  2. Зарегистрируйте ИП или ООО, без этого легальный бизнес вести нельзя.
  3. Получите необходимые разрешения на начало работы и заключите договоры с коммунальными службами.
  4. За месяц до открытия запустите рекламу или закажите рекламные конструкции.
  5. Наймите персонал с учетом сменной работы и возможных пропусков работы по болезни мастеров. Каждый день простоя в работе – это ваши прямые убытки.
  6. Закупите необходимую косметику и расходные материалы.
  7. Непосредственно перед открытием направьте в Роспотребнадзор уведомление о начале деятельности.

Бесплатная консультация по регистрации ООО или ИП

Ваша заявка успешно отправлена. Мы свяжемся с вами в ближайшее время.

Ещё больше полезной информации об том, что что нужно для открытия такого бизнеса, в том числе о выборе самого выгодного налогового режима и расчёте доходности услуг вы можете найти в библиотеке личного кабинета пользователя.

Предлагаем также посмотреть интересное видео на тему «Как открыть свою парикмахерскую».

Налоги для парикмахерской – патент или ЕНВД (вмененный налог)

Парикмахерская с магазином налогообложение ип

При открытии любого бизнеса первым делом нужно определить форму регистрации (ИП или ООО) и выбрать систему налогообложения. Что лучше для салона красоты — ИП или ООО — мы уже рассказывали вот в этой статье. Сегодня будем выбирать какие налоги платить.

Какие налоги платить салону красоты

Для салона красоты можно выбрать одну из систем налогообложения:

  1. Общая система;
  2. Упрощенная система. Здесь существует 2 вида — либо налог считать со всей суммы доходов, либо с разницы между доходами и расходами;
  3. ЕНВД;
  4. Патент.

У каждой системы есть свои плюсы и минусы. Поэтому мы рассмотрим системы подробнее.

Важно! Чтобы выбрать систему налогообложения для салона красоты, нужно знать примерный доход, количество сотрудников, в каком регионе открывается салон.

Общая система налогообложения для салона красоты

Есть две базовые системы налогообложения — общая и упрощенная. Все остальные являются как бы дополнительными системами к этим двум.

Общая — самая затратная для салона красоты, потому что помимо налога на прибыль для организации (20%) или НДФЛ для предпринимателя (13%), нужно заплатить еще и НДС (20%). То есть помимо остальных налогов нужно будет отдавать 20% от выручки государству просто так.

Конечно, этот налог можно уменьшить, если есть входящий НДС. Например, закупка парикмахерских принадлежностей с НДС будет уменьшать сумму налога исходящего на сумму налога входящего, но, как правило, эти суммы очень маленькие.

Поэтому мы категорически не рекомендуем общую систему для салона красоты. Более того, если Вы решите применять ЕНВД или Патент, то при регистрации бизнеса мы рекомендуем написать дополнительно уведомление о переходе на УСН.

Это делается для того, чтобы в случае потери права применения специального режима, базой осталась упрощенная система, а не общая.

Пример. Алексей открыл ИП для салона красоты  и написал заявление о применении Патента на парикмахерские и косметические услуги.

Через полгода после открытия он решил продавать в своем салоне косметику для волос.

Поскольку полученный Патент можно применять только для услуг, Алексею пришлось отчитываться за продажи по общей системе и по итогам года налоговые платежи «съели» всю прибыль от продаж.

Упрощенная система

Часто при расчетах налоговой нагрузки для салона красоты мы рекомендуем именно упрощенную систему налогообложения. Она бывает двух видов – налог считается со всей суммы доходов или с разницы между доходами и расходами.

Ставка налога может быть уменьшена в регионах, но обычно для УСН «Доходы» ставка 6%, а для УСН «Доходы-расходы» – 15%. Выбрать УСН для салона красоты нужно в течение 30 дней после регистрации бизнеса. Имущественные налоги платить не нужно, НДС тоже.

Для ООО и ИП на УСН «Доходы» подсчет налога это произведение всех доходов и ставки налога (доходы*6%=налог УСН). Также здесь можно выделить несколько особенностей:

  • Сумму налога можно уменьшить на сумму уплаченных взносов (если это ООО или ИП и есть сотрудники – на 50%; если это ИП и нет сотрудников — полностью).

Пример. Наталья — парикмахер. Она открыла свой небольшой салон и работает там в одиночку. В квартал сумма налога УСН «Доходы» у нее выходит около 6000 рублей, а вот страховые взносы за квартал она уплачивает в размере 9000 рублей. Получается, что налог ей совсем платить не нужно, потому что его можно полностью уменьшить на сумму взносов.

  • При подсчете налога не берутся в расчет расходы. Налог считается со всей выручки. Даже если расходы превысили полученные доходы.

Для ООО и ИП на УСН «Доходы минус расходы» налог считается как произведение разницы между доходами и расходами и ставки (налог=(доходы-расходы)*15%). = Здесь также нужно знать следующее:

  • Не все расходы можно принимать для подсчета налога. Полный перечень расходов, которые можно принять указан в статье 346.16 НК.
  • Есть минимальная сумма налога, которую нужно уплатить в бюджет — 1% от суммы доходов. Если даже по итогам года Вы работали в убыток (расходы превышали доходы), все равно придется заплатить сумму в 1% от доходов.
  • Сумму налога нельзя уменьшить на сумму взносов. Но взносы можно включить в расходы при расчете налога.

Важно! Чтобы посмотреть свою ставку налога УСН, нужно на сайте nalog.ru найти описание упрощенной системы налогообложения для своего региона и в самом низу страницы скачать региональные законодательные акты. В них указана ставка налога, которая действует в Вашем регионе.

Енвд для салона красоты

Енвд для салона красоты выбирают очень многие предприниматели. Все потому, что реальная сумма доходов при применении ЕНВД налоговую не интересует. Налог рассчитывается исходя из количества работающих сотрудников и является постоянной величиной. Налоговый учет при применении ЕНВД очень простой — это учет физического показателя, то есть количества сотрудников.

Налог ЕНВД считается по формуле: Налог ЕНВД за месяц = (базовая доходность для всех)*(количество сотрудников)*К1*К2*15%,

где базовая доходность — это одинаковый для всех показатель7500 рублей;

К1 — это коэффициент, равный в 2019 году 1,915.

К2- это коэффициент, который в каждом регионе разный (его можно найти на сайте nalog.ru в разделе «Региональное законодательство»).

Эта система имеет два больших преимущества:

  1. Сумму налога можно уменьшить на сумму взносов. По аналогии с УСН «Доходы» – если это ООО или ИП и есть сотрудники – на 50%; если это ИП и нет сотрудников — полностью. Зачастую, если ИП работает без наемных сотрудников, то кроме взносов ничего платить не приходится, потому что сумма ЕНВД полностью уменьшается на взносы.
  2. Вы всегда знаете сумму налога, которую нужно уплатить по итогам квартала.

Из недостатков ЕНВД — обязательная сдача деклараций каждый квартал в отличие от УСН, где декларации сдаются раз в год.

Салон красоты на Патенте

Патентная система налогообложения также как и ЕНВД очень удобна, потому что сумма оплаты Патента фиксированная и не зависит от доходов ИП. Патент могут купить только индивидуальные предприниматели. Его приобретают на любой срок — от 1 месяца до года, каждый год нужно продлевать Патент.

Важно! В каждом регионе стоимость Патента разная. Например, в Москве на год он будет стоить 59000 рублей, а в Тюмени Патент для салона красоты с одним сотрудником — 35 100 рублей.

Особым преимуществом Патента является то, что по нему не нужно отчитываться — сдавать декларации. Получил Патент и работаешь. А налоговый учет для таких ИП — это ведение книги Доходов, в которую вносятся записи о доходах предпринимателя. Эта книга не сдается в налоговую, но ее нужно предоставить по запросу.

Что выгоднее Патент, ЕНВД или УСН

Как выбрать систему налогообложения? Для каждого случая нужно считать налоговую нагрузку по всем системам, потому что сумма налогов зависит от многих факторов — региона и установленной ставки налога, количества сотрудников, установленного коэффициента К2, стоимости Патента. Большинство небольших салонов красоты выбирают ЕНВД или Патент, потому что налоговый учет у этих организаций очень простой, а сумма налога известна заранее.

Совмещение режимов для салона красоты

Когда салон красоты предоставляет не только услуги, но еще и продает что либо, можно (а в некоторых случаях обязательно) применять разные режимы налогообложения.

  • Если салон применяет общую или упрощенную систему налогообложения, то можно считать налоги по всем видам деятельности по одной и той же системе.
  • А вот при применении для услуг салона систем ЕНВД или Патента, все остальные виды деятельности не могут облагаться этими же режимами. Например, салон красоты на Патенте помимо парикмахерских услуг продает оборудование для парикмахерских. Продажа оборудования — это другой вид деятельности, поэтому по нему нужно либо отдельно приобрести Патент на розничную торговлю, либо встать на учет по ЕНВД, либо применять УСН или общую систему (если не писали уведомление о применении УСН).

Совмещение режимов разрешено законодательством, но нужно вести раздельный учет операций.

Налоги за сотрудников салона красоты

Помимо налогов с деятельности салона, при приеме сотрудников у предпринимателя возникает обязанность платить им зарплату. А это значит, что нужно будет платить еще и «зарплатные налоги»:

  1. НДФЛ — налог 13% нужно удержать из суммы зарплаты и перечислить государству.
  2. Страховые взносы на обязательное пенсионное, медицинское и социальное страхование — 30% от сумму зарплаты сотрудника. Платятся в бюджет за счет работодателя.
  3. Страховые взносы от несчастных случаев и профессиональных заболеваний — 0,2% от суммы зарплаты. Оплачивает работодатель в фонд социального страхования.

Важно! Если Вы принимаете сотрудников, то должны отчитываться по ним в ИФНС, Пенсионный Фонд и ФСС. Обязательно нужно вести кадровый учет.

Итоги

ЕНВД и Патент — самые распространенные режимы для салона красоты, но прежде чем Вы выберете, какой системой налогообложения пользоваться, нужно посчитать нагрузку при каждом режиме.

Для этого необязательно знать все тонкости, описанные в статье. На это есть мы.

Мы посчитаем, как дешевле и проще, поможем с регистрацией и подачей заявлений, проконсультируем как вести учет или возьмем его на себя.

Что лучше выбрать — ООО или ИП — для салона красоты, в нашей предыдущей статье

Ип парикмахерская система налогообложения 2021

Парикмахерская с магазином налогообложение ип

После суммирования расходов определим их долю относительно доходов. Если расходы забирают 60 и более процентов от выручки, то выгоднее парикмахерской объектом для исчисления налогов взять прибыль.

Если ситуация позволяет говорить о меньшей доле расходов, то альтернативы 6% с доходов при упрощенке нет. Парикмахерская, как любое сервисное предприятие, предпочитает не демпинговать, работая с оборота, поэтому расходы здесь минимальны.

Логично сделать вывод, что упрощенное налогообложение для парикмахерской выгоднее исчислять от дохода и установить равным 6%.

Как осуществляется налогообложение парикмахерской ИП? Какую систему налогообложения лучше выбрать? Эти вопросы беспокоят многих предпринимателей. Оказание парикмахерских услуг является востребованной услугой для населения в больших городах и маленьких деревнях.

Если на селе этой деятельностью можно заниматься на дому и не заботиться особо о своевременности исполнения обязанности вовремя оплатить налог, не забивать голову проблемой, как определиться с системой налогообложения, то в городе для предпринимателя-парикмахера такой вопрос стоит остро.

Виды деятельности, попадающие под патент в 2021 году для ИП

  1. На патенте вправе работать только индивидуальные предприниматели. Возможность купить патент для организации не раз обсуждалась, но так и не реализовалась на практике. В качестве альтернативы ООО могут использовать схожий налоговый режим – ЕНВД.
  2. Количество работников ИП не должно превышать 15 человек.

    При этом учитывается их численность не только по видам деятельности на ПСН, но и на других налоговых режимах. Например, предприниматель ведёт бизнес на УСН, где у него уже работают 10 человек. Значит, если он дополнительно купит патент, то сможет ещё нанять только 5 человек.

  3. Годовой доход ИП на патенте ограничивается суммой в 60 млн. рублей.

    Если же предприниматель совмещает ПСН с другим налоговым режимом, то доходы учитывают суммарно.

Кроме того, виды патентов для ИП на 2021 год будут отличаться друг от друга по разрешённому направлению бизнеса, сроку и территории действия.

Так, если предприниматель планирует организовать грузоперевозку, а также вести розничную торговлю, для этого надо приобретать разные патенты. Оплачивать их тоже придётся отдельно.

Системы налогообложения для ИП в 2021 году

  • Сфера услуг. Для работы с физлицами можно выбрать вмененку, поскольку на ней не обязательно использовать ККМ. А для сотрудничества с юрлицами лучше отдать предпочтение упрощенке. И с теми, и с другими лицами — можно совместить два налогообложения.
  • Оптовая и розничная торговля с большой площадью помещения/зала. Выгодно использование УСНО с вычетом затрат.
  • Развозная и розничная торговля с малой площадью. Актуальнее применение вмененного налога или патента.
  • Для крупного производства хорошо использовать ОСНО, а для мелкого — упрощенный налог.

Вывод: ИП Хадоркину лучше остановить выбор на вмененном режиме налогообложения, поскольку его бизнес приносит большую прибыль и незатратен.

Если бы расходы составляли больше 60% от прибыли, возможно самой выгодной системой оказалась бы УСН доходы за вычетом расходов. Каждый случай нужно рассматривать отдельно.

Какую систему налогообложения выбрать для ИП в 2021 году

Таким образом, если размер расходов в среднем не превышает 65% от суммы полученного дохода, выгоднее применять УСН 6%. При этом, необходимо отметить, что никакие расходы, кроме уплаченных страховых взносов за себя и сотрудников, ИП при расчете налога учесть не может.

Примечание: в обзоре будут рассмотрены наиболее популярные для ИП особые системы налогообложения: упрощенная (УСН), вмененная (ЕНВД) и патентная (ПСН). Общая система налогообложения в статье рассмотрена не будет, так как применяется довольно редко и выгодна лишь в тех случаях, когда ИП работает с контрагентами, также применяющими ОСНО.

Система налогообложения для парикмахерской в 2021 году

POS-система – основой выступает POS-терминал (специальный компьютер с особым программным обеспечением и множеством интерфейсов для удобной работы и подключения дополнительных устройств). Система функционирует совместно с фискальным регистратором.

Смотреть каталог POS-систем.
В целом до 1 июля должны перейти все ИП и организации занимающиеся. Все остальные предприниматели и организации сферы услуг независимо от системы налогообложения должны перейти на онлайн кассы только в следующем году.

Опять-таки законы постоянно меняются и обновляются, и нет никаких гарантий, что через два месяца не выйдет новый закон о сроках, а вас никто не оповестит. Тогда за нарушение законодательства вы получите помимо расходов на новое оборудование еще и внушительный штраф.

Как известно, не знание закона не освобождает от ответственности.

, в которой надо отражать всю выручку. Кроме того, на ПСН нет необходимости пользоваться кассой. А при расчетах с клиентами можно использовать бланк строгой отчетности.

  • . Бизнесмены могут сами определить в какой инспекции они будут получать патент.

    Главное, чтобы инспекция находилась в том же субъекте, в котором будет бизнес.

  • . Для многих регионов местные власти установили нулевую ставку налога на патенте. Применять ее могут в течение двух лет вновь зарегистрированные предприниматели.

  • Патент дли ип парикмахерская налогообложение парикмахерских услуг в 2021 году

    Работа по этому формату предполагает по умолчанию покупку патента, который, к слову сказать, обходится в кругленькую сумму. Но это не останавливает успешных и активных граждан, которые считают, что лучше один раз существенно потратиться, а потом вовсе не платить налоги. Да-да, вы не ослышались, такое тоже возможно.

    Всем предпринимателям, осуществляющим торговую деятельность по патенту, во избежание нарушения налогового законодательства, необходимо заранее, до конца 2021 года, представить в территориальный орган государственных доходов уведомление о применяемом режиме налогообложения.

    Какую систему налогообложения вправе применять ИП-парикмахер

    Патент для нескольких магазинов, салонов красоты, автосервисов — Эльба

    Парикмахерская с магазином налогообложение ип

    Многие предприниматели, которые занимаются розничной торговлей и оказанием услуг, используют патентную систему налогообложения (ПСН): это и удобно, и выгодно.

    Расскажем об особенностях оформления патента в случае, если ИП хочет вести бизнес в нескольких торговых точках.

    Под торговыми точками мы будем понимать в том числе помещения для оказания услуг — автомойки, места для ремонта ноутбуков, учебные центры и т.д. 

    Можно ли получить один патент на несколько торговых точек

    Патент относится не к конкретному объекту, а к виду деятельности в целом. Например, к розничной торговле.

    Поэтому, если предприниматель планирует открыть несколько точек, он может получить на них один патент. Форма заявления на выдачу патента дает возможность включить в него любое количество торговых точек.

    Но необходимо выполнить три условия:

    1. Все торговые точки находятся на территории одного субъекта РФ. Если расширяетесь в другой регион, там придётся платить уже другой налог — брать второй патент или отсчитывать УСН с доходов. 
    2. Все торговые точки находятся на одной «территории». Большинство регионов ещё и разделены на территории, где стоимость патента разная. Есть ли такая «дифференциация» — проще всего проверить в калькуляторе налоговой. Если есть графа «муниципальное образование», значит, да. Например, в Санкт-Петербурге такой графы нет, значит стоимость патента не зависит от местоположения, значит патент даёт право открывать точки по всему городу. В Москве всё наоборот: муниципальных образований много, проверить, в какие группы они объединены, можно в региональном законе о патенте, на сайте налоговой, в разделе «Особенности регионального законодательства». 
    3. Площадь зала магазина или общепита не превышает 50 кв. м. А если позволяет региональный закон — 150 кв. м. Речь именно о площади зала: той части помещения, которая предназначена для покупателей. Зал должен существовать не только в реальности, но и в документах, иначе налоговая может придраться. 

    Письмо Минфина РФ от 14.12.2012 № 03-11-11/378 

    Как рассчитать стоимость патента для нескольких торговых точек

    Стоимость патента равна произведению налоговой базы на ставку. Без учета льгот ставка при ПСН равна 6%.

    Налоговая база для патента — потенциально возможный годовой доход, который установлен для конкретного вида деятельности законом субъекта РФ. Если патент получен меньше, чем на год, то потенциальный доход нужно пересчитать пропорционально количеству дней.

    Потенциально возможный доход при торговле может быть установлен как на один объект (магазин, павильон и т.п.), так и на единицу торговой площади (пп. 3 п. 8 ст. 346.43 НК РФ). В первом случае нужно умножить базовую сумму на количество объектов, а во втором — на общую площадь всех торговых помещений.

    Пример.

    ИП Иванов А.В. собирается открыть два магазина площадью 30 и 40 кв. м. В его регионе потенциально возможный доход для розничной торговли — 900 тыс. руб. в год на одну торговую точку. Тогда стоимость годового патента будет равна

    П1 = 900 х 2 х 6% = 108 тыс. руб.

    Предположим, что Иванов переехал в соседний регион и решил открыть там магазины с такой же площадью. А в этом  субъекте РФ установлен потенциально возможный доход — 25 тыс. руб. в год с 1 кв. м площади торговой точки. Стоимость годового патента на новом месте будет равна:

    П2 = 25 х (30 + 40) х 6% = 105 тыс. руб.

    Как быть, если патент уже получен, а предприниматель собирается открыть новый магазин

    Закон не дает возможности вносить изменения в действующий патент. Поэтому в таком случае придется оформлять новый документ.

    Заявление на оформление нового патента нужно подать не позднее, чем за 10 дней до начала работы дополнительной торговой точки.

    При этом налоговики пересчитают стоимость ранее полученного патента по дату начала действия нового. Для этого ИП должен вместе с заявлением на получение нового патента сообщить реквизиты прежнего документа (номер и дату выдачи).

    Письмо ФНС РФ от 12.07.2019 № БС-4-3/13610@ 

    Эльба возьмёт бухгалтерию на себя. Она подготовит заявления и платёжки по патенту, поможет совмещать патент с УСН и сформирует необходимые отчёты.

    Что делать, если предприниматель хочет вести два разных вида деятельности, используя патент

    Так как патент относится к одному виду деятельности, для ведения бизнеса в двух разных областях в любом случае придется оформлять два документа.

    Количество объектов в данном случае не имеет значения. Если на каждом направлении предприниматель захочет открыть несколько точек, то их можно объединить в одном патенте, как было показано выше.

    Например, предприниматель решил открыть 3 магазина и 2 кафе. Он может получить два патента: на розничную торговлю (3 точки) и общественное питание (2 точки).

    Коротко: как ИП с несколькими торговыми точками работать на патенте

    1. Достаточно одного патента на несколько торговых точек, если они расположены на одной территории одного региона, и соответствуют региональным ограничениям. Например, торговый зал магазина не может быть больше 150 кв. м.

    2. Открываете новую точку — замените старый патент. Подайте заявление за 10 рабочих дней до открытия нового магазина или раньше.

    3. Ведёте несколько видов деятельности — получайте патент на каждый. При этом по каждому из направлений в патент можно вписать несколько торговых точек.

    Статья актуальна на 05.02.2021

    Как открыть ИП парикмахеру

    Парикмахерская с магазином налогообложение ип

    Услуги парикмахера всегда была и будут в цене, особенно, если речь идет о работе хорошего и опытного мастера.

    Если вы считаете себя отличным специалистом, то вам не стоит размениваться на наемный труд, лучше заняться открытием ИП для парикмахера, и стать финансово независимым.

    Так вы всегда сможете контролировать и регулировать свою прибыль, создавать собственную стратегию деятельности, своими силами позиционировать предприятие на рынке.

    Парикмахерская, конечно, отличный бизнес, но салон красоты сможет принести вам куда больше доходов.

    Такое ИП предоставляет комплексные услуги, поэтому и сумма доходов будет в разы больше, чем в обычной парикмахерской в 2019 году. Не забывайте и о том, что салон красоты может не только предоставлять услуги, такие организации зачастую продают профессиональные товары своим клиентам:

    • косметика;
    • краски для волос;
    • средства по уходу за волосами;
    • инструменты и оборудование для маникюра.

    На продаже подобных товаров можно неплохо заработать, тем более, в комплексе с обслуживанием клиентов. Но с чего начать свой проект?

    Для начала определитесь, какой стартовый капитал вы имеет для открытия ООО в 2019 году. Вам понадобится от пяти до двадцати пяти тысяч долларов. Не стоит объяснять, что вложив больше денег, вы сможете получать больше прибыли.

    Так, например, вложив двадцать тысяч, вы сможете открыть большой салон красоты с несколькими залами, который будет предоставлять большой спектр услуг, следовательно, вы сможете получать огромную прибыль уже в 2019. Но, если вы не располагаете такой суммой, тогда вы сможете открыть обычную парикмахерскую, что тоже очень доходно.

    В небольшом ООО также есть свои плюсы:

    • сокращенные налоги;
    • упрощенная система отчетности перед государственными органами;
    • минимальное количество работников;
    • минимизация рисков.

    К тому же, вы всегда сможете дополнительно продавать профессиональную косметику и различные средства по уходу за волосами, будет отлично, если вы сможете завоевать сердца постоянных покупателей. Как видим, отличие одного варианта от другого ООО заключается только в размерах и ассортименте предоставляемых услуг, налоги также играют важную роль при выборе формы предприятия.

    С чего начать планирование?

    Если вы решили открыть салон красоты, тогда вам необходимо всерьез задуматься о месте расположения своей организации. Именно решение этого вопроса станет основополагающим фактором в успешности и доходности бизнеса.

    Объект, который вы собираетесь купить или арендовать под парикмахерскую, должен находиться в оживленном месте, например, в центре города или в большом спальном районе, где есть много потенциальных клиентов.

    Рынок услуг имеет довольно высокий уровень конкуренции, поэтому вам сразу необходимо подумать о том, какая система борьбы с конкурентами подойдет вашему ООО.
    Маркетинговая стратегия должна войти в ваш бизнес план, разработка которого является невероятно важным этапом при открытии любого предприятия.

    Вы можете использовать акции и скидки, призовые конкурсы и розыгрыши, такие рекламные инструменты всегда действуют безотказно. Позаботьтесь о том, чтобы о вашем предприятии узнало как можно больше людей, в этом вам может помочь наружная реклама и реклама в сети Интернет.

    Обратите внимание также на саму структуру этого помещения:

    • освещенность;
    • соответствие стандартам пожарной безопасности;
    • общее состояние;
    • наличие ремонта;
    • соответствие стандартам СЭС.

    Технологический проект является очень важным и масштабным этапом открытия ООО в 2019 году.

    С помощью него вы сможете правильно расположить зоны внутри помещения, грамотно провести сети коммуникации, создать безопасные условия для труда.

    Имея специальные знания, вы сами сможете создать этот проект, в противном случае, вам придется заказывать его в определенных организациях. С инженерной точки зрения технологический проект поможет вам уладить следующие вопросы:

    • водоснабжение;
    • канализационные отводы;
    • вентиляционная система;
    • потребление электричества.

    Чтобы успешно открыть парикмахерскую и качественно предоставлять услуги, вам понадобится:

    • получить сертификат соответствия;
    • открыть индивидуальное предприятие, пройти государственную регистрацию;
    • выбрать тип налогообложения;
    • подобрать персонал;
    • закупить инструменты и оборудование;
    • создать привлекательный дизайн интерьера.

    Обратите внимание!!! Если вы решили открыть салон красоты, тогда вам необходимо получить соответствующий сертификат, чтобы официально предоставлять услуги парикмахера.

    Такой сертификат должен быть в наличие и у каждого сотрудника вашего ООО, его можно легко получить, пройдя трехмесячные курсы подготовки.  Далее вы можете спокойно переходить к юридической стороне вопроса.

    Регистрация ИП

    Открыть ИП для вас не составит труда, регистрация индивидуального предприятия проходит на протяжении пяти дней с момента подачи всего пакета документов.

    Далее вам необходимо выбрать тип налогообложения для своего ООО, этот выбор является также очень важным, так как от его правильности будет зависеть успешность и доходность бизнеса.

    После того, как вы стали на учет налогообложения, вам необходимо направить в Роспотребнадзор следующий пакет документов в 2019 году:

    • заявление, которое предоставляется в точной форме от правительства Российской Федерации;
    • паспортные данные;
    • свидетельство, подтверждающее государственную регистрацию индивидуального предприятия;
    • бумаги, подтверждающие наличие кассового аппарата и умение им пользоваться;
    • право собственности на помещение или договор аренды с арендодателем.

    У вас есть два варианта подачи вышеперечисленных бумаг:

    • до начала функционирования вашего ООО;
    • после проведения регистрации в государственных органах Российской Федерации (учет налогообложения).

    После проведения всех этих процедур вы сможете официально открыть свой салон красоты, который по всем документам будет предоставлять профессиональные услуги высшего качества в 2019 году.

    Теперь вы можете спокойно преступать к подбору персонала для своего ООО, вам понадобятся квалифицированные знания и навыки для этого, поэтому, если вы не являетесь парикмахером, лучше нанять хорошего мастера, который отлично разбирается в подборе кадров на данную должность. Не забудьте о вторичном персонале, салон красоты нуждается в следующих сотрудниках:

    • бухгалтер;
    • администратор;
    • уборщик.

    Конечно, вы можете обойтись без услуг этих сотрудников, если сможете самостоятельно выполнять их функции. Но лучше обеспечить свое заведение всеми необходимыми работниками и кадрами, но помните, что это влечет за собой дополнительные налоги. Рациональный подход к решению проблем  поможет вам быстро завоевать любовь клиентов и развить свое ООО в 2019.

    Подбор и покупка оборудования

    Салон красоты – это место, где все инструменты и оборудование должно быть профессиональным. Поэтому стоит серьезно отнестись к вопросу выбора рабочих предметов, таких, как:

    • ножницы, машинки;
    • фен, аппараты для завивки;
    • маникюрные аппараты;
    • щипцы для завивки;
    • другое.

    Вашей задачей является подбор максимально широкого и современного набора инструментов. Именно от надежности оборудования и инструментов  будут зависеть услуги и качество их предоставления.

    В 2019 году вы можете выбрать поставщика из большого ассортимента, воспользовавшись интернетом, вы сможете сравнить все цены на необходимые товары, прочитать отзывы о производителях, пообщаться с конкретными представителями.

    Не стоит экономить на покупке профессиональных инструментов и оборудования, ведь их качество будет отображать уровень успешности вашего бизнеса. Ваш салон красоты будет предоставлять различные услуги, поэтому и инструменты понадобятся всевозможные.

    Обратите внимание!!! Инструменты и оборудование в сфере обслуживания являются визитной карточкой ИП, поэтому уделите максимум внимания подбору всего необходимого!

    Чтобы открыть салон красоты, вам понадобится следующее оборудование:

    • столики туалетные;
    • зеркала;
    • профессиональные кресла;
    • шкафы для различных приспособлений;
    • пуфы или диваны.

    Зеркала лучше выбирать нестандартные, с оригинальной формой и декором, так вашим клиентам будет всегда интересно проводить время в ИП.

    Правильно открыть ИП – еще не значит стать успешным индивидуальным предпринимателем в 2019 году. Чтобы привлечь клиентов, вам необходимо разработать привлекательный дизайн интерьера, комфортно обустроить помещение, сделать свои услуги лучшими на рынке!

    • ipmaster
    • Распечатать

    Какая система налогообложения выгоднее для салона красоты?

    Парикмахерская с магазином налогообложение ип

    Открывая салон красоты, важно не только продумать его концепцию, позаботиться о сервисе и качестве услуг, набрать сильную команду, настроить бизнес-процессы и их автоматизацию, но и решить несколько юридических вопросов.

    Один из них — о том, какую систему налогообложения лучше выбрать для салона красоты, — мы разобрали вместе с главным бухгалтером YCLIENTS Ириной Борзых и специалистом техподдержки YCLIENTS Екатериной Рукомеда.

    Чтобы определиться с ответом, рассмотрим основные варианты для Общества с ограниченной ответственностью и Индивидуального предпринимателя.

    Екатерина Рукомеда, специалист техподдержки YCLIENTS

    Для ООО

    Для ООО подходят три системы налогообложения — ОСНО, УСН «Доходы» и УСН «Доходы минус расходы».

    Общая система налогообложения — ОСНО

    Налоговые ставки:

    • Прибыль организаций 20% — за исключением льготных категорий налогоплательщиков.
    • НДС 10% (подходит только для организаций, оказывающих медицинские услуги — например, для косметологии) или 20%.
    • Налог на имущество организаций до 2,2%.

    Также на ОСНО необходимо платить так называемые социальные налоги с заработной платы сотрудников:
    • Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) 13%
    • Налоги Пенсионного фонда Российской Федерации (ПФР) и Фонда Социального Страхования (ФСС). Их размер зависит от региона. Например, в центральном регионе сумма ПФР и ФСС составляет 30%.

    Основной плюс ОСНО — отсутствие ограничений по видам деятельности.

    Упрощенная система налогообложения (УСН) «Доходы»

    Налоговая ставка — 6%, c 2016 года некоторые регионы имеют право снизить ее до 1%.

    Кроме того, на УСН «Доходы» есть возможность снизить авансовые платежи по налогу за счет страховых взносов, уплаченных в этом же квартале, и снизить единый налог до 50%.

    Работая на УСН «Доходы» также необходимо платить социальные налоги — НДФЛ 13% и сумму налогов ПФР и ФСС 30%.

    УСН «Доходы минус расходы»

    Налоговая ставка — 15%.

    В категорию «Расходы» на УСН «Доходы минус расходы» можно также включить страховые взносы, переведенные в этом квартале.

    УСН «Доходы минус расходы» выгодна тем, что при правильной оптимизации доходов и расходов их до конца квартала можно выводить в налог, стремящийся к нулю. При этом, так как на УСН нет нулевого налога, если вы выходите в ноль, то все равно оплачиваете минимальный налог в размере 1% от полученного оборота (от доходности).

    Особенность УСН «Доходы минус расходы» в том, что расходы, которые вы собираетесь учесть (зарплата, налоги с этой зарплаты, расходы, страховые взносы), должны быть экономически обоснованы и заверены документально.

    Для ИП

    Индивидуальные предприниматели также могут работать на ОСНО (но для ИП это менее выгодно из-за большой группы налогов), на УСН «Доходы» (6%), УСН «Доходы минус расходы» (15%) и на Патентной системе налогообложения (ПСН). По Единому налогу на вмененный доход ИП работают только до 2020 года, а регистрация на ЕНВД прекратилась уже в этом году.

    УСН «Доходы» и УСН «Доходы минус расходы»

    Условия для ИП те же самые, что и для ООО: налоговая ставка 6% или 15% и социальные налоги — НДФЛ 13%, ПФР и ФСС 30%.

    Отличие УСН для ИП состоит в том, что в случае отсутствия сотрудников вы платите фиксированный социальный налог только за себя. Каждый год этот социальный налог индексируется. В 2019 году он составляет 36 000 рублей.

    Как и в случае с ООО, на УСН «Доходы минус расходы», если вы выходите на налог меньше 1%, то все равно платите минимальный налог в размере 1% от доходности.

    Патентная система налогообложения — ПСН

    • Налоговая ставка — 6% от потенциально возможного годового налога, сумма которого будет рассчитана во время получения патента.

    • Страховой взнос на пенсионное и медицинское страхование — та же фиксированная сумма социальных выплат, что и в случае с УСН.

    На текущий 2019-й год эта сумма составляет 36 000 рублей для центрального региона. Если вы находитесь в другом регионе, эту сумму необходимо уточнить.

    ПСН — единственная система, не требующая подачи деклараций.

    Ирина Борзых, главный бухгалтер YCLIENTS

    На мой взгляд, для ООО наиболее выгодна УСН «Доходы минус расходы» с налоговой ставкой 15%. Эта система закрывает все риски, связанные с налогообложением.

    Если у вас грамотный бухгалтер, вы можете «закрыться в ноль» — то есть вывести доходы и расходы в налог, стремящийся к нулю.

    Тогда вам нужно будет заплатить только «минималку» — будет и вам приятно, и бюджету хорошо, и никто к вам не придерется.

    В случае с ИП все зависит от пропорции расходности. Если в салоне действительно большая расходная часть, которой можно перекрыть доходную, то стоит брать УСН «Доходы минус расходы» с налоговой ставкой 15%

    Если доходная часть никак, даже за счет зарплаты, не перекрывается расходной, то я бы на месте ИП выбрала ПСН.

    Если вам больше подходит ПСН, обратите внимание на три важных момента:

    • Не все виды деятельности по ОКВЭД (общероссийскому классификатору видов экономической деятельности) подходят под патентную систему.

    • Чтобы работать на ПСН, выручка должна быть не более 60 миллионов рублей в год — иначе вы теряете право на ПСН.

    • Есть разные градации патентов — на 3, 6 и 12 месяцев. Если вы берете патент на 3 месяца, вы должны заплатить налог сразу, вне зависимости от того, начали вы свою деятельность или нет.

    При выборе патента на 6 месяцев, выплата делится пополам. При выборе патента на 12 месяцев в первый квартал нужно заплатить 30% от налога, а остальную сумму — до конца года.

    То есть выгодно, конечно, брать патент на 12 месяцев.

    Сумму налоговой ставки ПСН можно рассчитать при помощи калькулятора на сайте Федеральной налоговой службы.

    Иллюстрации в статье — unDraw.

    Знающий юрист
    Добавить комментарий

    ;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: